Auszahlung der Lebensversicherung und Steuer: Was italienische Familien in Deutschland wissen sollten

Wann zahle ich überhaupt Steuer auf die Auszahlung?

Ihre Lebensversicherung wird ausgezahlt. Jetzt fragen Sie sich: Muss ich davon etwas ans Finanzamt geben? Die Antwort ist nicht immer gleich. Sie hängt vor allem von einer Sache ab.

Das Wichtigste ist das Datum. Wann haben Sie den Vertrag abgeschlossen? Das entscheidet fast alles. Es gibt zwei große Gruppen: Verträge vor 2005 und Verträge ab 2005.

Verträge, die Sie vor dem 1. Januar 2005 abgeschlossen haben, sind oft komplett steuerfrei. Sie bekommen das ganze Geld ohne Abzug. Das gilt, wenn ein paar Bedingungen erfüllt sind. Dazu gleich mehr.

Bei neuen Verträgen zahlen Sie Steuer. Aber nur auf den Gewinn, nicht auf das gesamte Geld. Der Gewinn ist der Unterschied zwischen dem, was Sie eingezahlt haben, und dem, was Sie am Ende bekommen. Viele italienische Familien wissen das nicht und erschrecken unnötig.

Alte Verträge vor 2005: Oft ganz steuerfrei

Haben Sie Ihre Lebensversicherung vor 2005 abgeschlossen? Dann haben Sie Glück. Diese alten Verträge sind meistens steuerfrei. Der Staat wollte damals das Sparen belohnen.

Aber es gibt Bedingungen. Der Vertrag muss mindestens zwölf Jahre gelaufen sein. Und Sie mussten mindestens fünf Jahre lang Beiträge zahlen (also regelmäßig Geld einzahlen). Sind diese Punkte erfüllt, bleibt die Auszahlung steuerfrei.

Diese Regel gilt für die klassische Kapitallebensversicherung (eine Versicherung, die am Ende einen festen Betrag auszahlt). Sie ist ein echter Vorteil. Deshalb rate ich niemandem, so einen alten Vertrag ohne guten Grund zu kündigen.

• Vertrag vor dem 1. Januar 2005 abgeschlossen
• Laufzeit von mindestens zwölf Jahren
• Beiträge über mindestens fünf Jahre gezahlt
• Ein Todesfallschutz war im Vertrag enthalten

Wenn nur einer dieser Punkte fehlt, kann die Steuerfreiheit wegfallen. Deshalb lohnt sich ein Blick in Ihre alten Papiere. Ich helfe Ihnen gern dabei, das zu prüfen.

Neue Verträge ab 2005: Nur der Gewinn zählt

Haben Sie ab 2005 unterschrieben? Dann sieht es anders aus. Aber keine Angst. Sie zahlen nicht auf das ganze Geld Steuer. Nur auf den Gewinn.

Ein Beispiel macht es klar. Sie haben über die Jahre 40.000 Euro eingezahlt. Am Ende bekommen Sie 55.000 Euro. Der Gewinn ist dann 15.000 Euro. Nur diese 15.000 Euro sind für das Finanzamt wichtig.

Auf diesen Gewinn kommt normalerweise die Abgeltungssteuer (eine feste Steuer auf Kapitalerträge, aktuell 25 Prozent). Dazu kommen noch der Solidaritätszuschlag und eventuell Kirchensteuer. Das klingt viel, aber es gibt eine gute Nachricht.

Die Versicherung führt die Steuer oft direkt ans Finanzamt ab. Sie bekommen den Betrag schon abzüglich der Steuer. Sie müssen sich also nicht selbst um die Zahlung kümmern. Trotzdem sollten Sie es in Ihrer Steuererklärung angeben.

Die 12/62-Regel: So zahlen Sie nur die halbe Steuer

Jetzt kommt ein wichtiger Punkt, den viele nicht kennen. Er heißt Halbeinkünfteverfahren (ein Verfahren, bei dem nur die Hälfte des Gewinns besteuert wird). Das spart Ihnen viel Geld.

Dafür müssen zwei Bedingungen erfüllt sein. Der Vertrag muss mindestens zwölf Jahre gelaufen sein. Und Sie müssen bei der Auszahlung mindestens 62 Jahre alt sein. Man nennt das die 12/62-Regel.

Sind beide Punkte erfüllt, passiert Folgendes: Nur die Hälfte des Gewinns wird besteuert. Bei einem Gewinn von 15.000 Euro zählen also nur 7.500 Euro. Und darauf zahlen Sie dann Ihren persönlichen Steuersatz, nicht die Abgeltungssteuer.

• Laufzeit von mindestens zwölf Jahren
• Sie sind bei Auszahlung mindestens 62 Jahre alt
• Ergebnis: Nur die Hälfte des Gewinns wird versteuert
• Wichtig bei fondsgebundenen Verträgen und neuen Rentenpolicen

Deshalb sage ich oft: Warten Sie mit der Auszahlung, wenn Sie kurz vor der Grenze stehen. Ein paar Monate mehr können hunderte Euro Steuer sparen. Solche Details prüfe ich in der Beratung genau.

Todesfall: Was passiert steuerlich bei der Risikoversicherung?

Es gibt einen wichtigen Sonderfall. Was ist, wenn die Versicherung wegen eines Todesfalls auszahlt? Zum Beispiel bei einer Risikolebensversicherung (sie zahlt nur, wenn die versicherte Person stirbt).

Dann fällt keine Einkommensteuer an. Die Auszahlung an die Hinterbliebenen ist einkommensteuerfrei. Das ist eine große Erleichterung für Familien in einer schweren Zeit.

Aber Achtung: Es kann Erbschaftsteuer anfallen. Das hängt davon ab, wer den Vertrag hatte und wer das Geld bekommt. Wenn Ehepartner sich gegenseitig absichern, lässt sich die Erbschaftsteuer oft ganz vermeiden. Die richtige Vertragsgestaltung ist hier entscheidend.

Gerade für italienische Paare in Deutschland ist das ein Thema. Oft ist der Vertrag falsch aufgesetzt. Dann zahlt der überlebende Partner unnötig Steuer. Mit dem richtigen Aufbau vermeiden Sie das komplett.

Warum die Beratung auf Italienisch hier so wichtig ist

Steuerregeln sind kompliziert. Auf Deutsch sind sie noch schwerer zu verstehen. Ein falsches Wort im Vertrag kann später viel Geld kosten. Deshalb ist gute Beratung so wertvoll.

Ich bin Alessandra Massaro. Ich berate Familien und Selbstständige in NRW, oft in Köln und Umgebung. Ich spreche Deutsch und Italienisch. So verstehen Sie jedes Detail wirklich, nicht nur ungefähr.

In der Beratung schauen wir Ihren Vertrag zusammen an. Ist er vor oder nach 2005? Greift die 12/62-Regel? Wann ist der beste Zeitpunkt für die Auszahlung? Diese Fragen klären wir in Ruhe und in Ihrer Sprache.

Und wenn sich eine Auszahlung gerade nicht lohnt, sage ich Ihnen das ehrlich. Manchmal ist Warten die bessere Wahl. Mein Ziel ist, dass Sie am Ende mehr Geld behalten, nicht die Versicherung.

Fazit

Ob Steuer anfällt, hängt vom Datum Ihres Vertrags ab. Alte Verträge vor 2005 sind oft ganz steuerfrei. Bei neuen Verträgen zahlen Sie nur auf den Gewinn. Und mit der 12/62-Regel oft nur auf die Hälfte davon. Im Todesfall bleibt die Auszahlung einkommensteuerfrei. Prüfen Sie Ihren Vertrag, bevor Sie sich das Geld auszahlen lassen. Ein falscher Zeitpunkt kostet schnell Geld. Ich helfe Ihnen dabei, auf Deutsch oder Italienisch. Die Erstberatung ist kostenlos. Sie erreichen mich über massaroversicherungen.com.